江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于 使用闲置自有资金购买理财产品的公告

（上接B91版）

3、本公司及下属公司向集团公司及下属单位销售图书等商品；

4、本公司及下属公司向集团公司及下属单位提供房屋出租等服务；

5、财务有限公司向本公司及下属公司提供存款服务、结算服务、信贷服务（使用财务公司提供的综合授信额度办理贷款、票据承兑、票据贴现、担保及其他形式的资金融通业务）和其他金融服务（财务公司经营范围内的其他金融服务）。

（二）交易定价本协议项下各项交易的定价，应按以下标准及顺序确定：

1、国家、地方物价管理部门规定或批准的价格。

2、行业指导价或自律价规定的合理价格。

3、若无国家、地方物价管理部门规定的价格，也无行业指导价或自律价，则为可比的当地市场价格（可比的当地市场价格应由甲乙双方协商后确定；确定可比的当地市场价格时，应主要考虑在当地提供类似产品/服务的第三方当时所收取市价以及作为采购方/服务接受方以公开招标的方式所能获得的最低报价）。

4、若无可比的当地市场价格，则为推定价格(推定价格是指依据不时适用的中国有关会计准则而加以确定的实际成本加届时一定利润而构成的价格)。

5、不适用上述价格确定方法的，按协议价格。

（三）结算方式付款时间和方式由双方参照有关交易及正常业务惯例确定。

（四）协议有效期协议经公司股东大会表决通过后，自双方法定代表人或授权代理人签字、盖章后成立，协议有效期为三年。

四、交易目的和对公司的影响

公司与凤凰集团在平等、自愿的基础上，根据相关法律、法规的规定，续签《日常关联交易框架协议》，符合正常的商业条款及公平原则，交易条件及定价公允，并按照相关规定履行批准程序，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

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本公司将根据生产经营活动实际需要进行合理估计，预计每年度与凤凰集团及下属单位的日常关联交易合同金额，并提交股东大会审议。

五、独立董事与董事会审计委员会意见

公司独立董事对该交易发表了事前认可意见，认为《日常关联交易框架协议》的签署符合公司发展战略和经营管理需要，符合公司和全体股东利益，同意提交公司董事会审议。

公司董事会审计委员会于2023年4 月20 日召开第五届董事会审计委员会2023年第一次会议，会议审议通过了凤凰传媒关于与江苏凤凰出版集团有限公司续签《日常关联交易框架协议》的议案，同意提交公司董事会审议。

在董事会审议该事项时，公司独立董事发表了独立意见：续签《日常关联交易框架协议》符合公司发展战略和经营管理需要。本次关联交易定价公允，符合公司与全体股东的利益，不存在公司资金、资产被控股股东及其关联方占用的情形，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。董事会表决时关联董事进行了回避，决策程序符合相关法律法规的规定，同意将该议案提交公司股东大会审议。

六、本次交易尚需履行的程序

凤凰传媒关于与江苏凤凰出版集团有限公司续签《日常关联交易框架协议》的议案尚须提交公司股东大会审议，关联股东将在股东大会审议本议案时回避表决。

七、报备文件

1、公司第五届董事会第七次会议决议

2、独立董事关于公司第五届董事会第七次会议相关事项事前认可的意见

3、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及第五届董事会第七次会议相关议案的独立意见

4、公司第五届监事会第四次会议决议

5、日常关联交易框架协议

特此公告。

江苏凤凰出版传媒股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十一日

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 委托理财受托方：银行等金融机构。

● 委托理财资金来源：闲置自有资金。

● 委托理财额度：不超过70亿元人民币（含本数）。

● 委托理财投资类型：保本型或低风险短期理财产品，单一理财产品最长期限不超过一年（含本数）。

● 授权委托理财期限：自董事会审议通过之日起一年内有效。

●一、本次委托理财概况

为提高资金使用效率和收益水平，根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所发布的相关法规以及公司《章程》等相关规定，经江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称 “公司”）第五届董事会第七次会议审议通过，公司董事会拟授权经营管理层在不影响公司正常生产经营活动的前提下，利用闲置自有资金购买额度不超过70亿元人民币（含本数）购买金融机构发行的保本型或低风险短期理财产品，单一理财产品最长期限不超过一年（含本数），在授权期限内上述额度资金可以滚动使用。

上述购买理财产品事宜，自公司董事会审议通过之日起一年内有效。该事项无需提交股东大会审议。

二、对公司的影响

公司2022年度主要财务指标如下：

单位：万元

截至2022年12月31日，公司资产负债率为40.90%，不存在负有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。

1、本次购买理财产品事项资金来源为公司闲置自有资金，在不影响公司正常生产经营活动的前提下进行，不会影响公司业务的正常开展；

2、购买保本型或低风险的短期理财产品有利于提高公司资金使用效率，在保证资金安全的前提下获得一定的投资收益，有利于提升公司的盈利水平。

3、根据《企业会计准则第22 号一金融工具确认和计量》的规定，公司委托理财本金计入资产负债表中交易性金融资产，持有期间公允价值的变动计入利润表中公允价值变动损益，到期收益计入利润表中投资收益。

三、投资风险分析及风险控制措施

公司投资低风险短期理财产品所使用的资金为闲置自有资金，不影响公司日常资金周转需要，不会影响公司主营业务的正常展开。为了有效控制风险，公司制定风险控制措施如下：

1、公司购买标的必须为金融机构发行的保本型或低风险短期理财产品，风险可控。

2、公司财务部门须建立台账对短期理财产品进行管理，建立完整的会计账目，做好资金使用的账务核算工作。

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督和检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

四、履行的审批程序

1、公司2023年4月21日召开的第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》，该议案无需提交股东大会。

2、公司独立董事对本次购买理财产品事项发表了独立意见：在符合国家有关法律法规的前提下，在一定额度范围内，公司所使用自有闲置资金投资金融机构发行的保本型或低风险短期理财产品，有利于提高资金的使用效率和收益水平，不影响公司日常资金周转需要，不影响公司主营业务的正常展开，符合公司及全体股东的利益，不存在损害中小投资者利益的情况。我们同意公司根据审定的议案，使用自有闲置资金购买理财产品。

五、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金购买理财产品的情况

单位：元

特此公告。

江苏凤凰出版传媒股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十一日

证券代码：601928 证券简称：凤凰传媒 编号：2023-021

江苏凤凰出版传媒股份有限公司

关于拟续聘会计事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证本公告内不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别与连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡事务所”）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

（1）企业名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：2013年11月4日

（3）组织形式：特殊普通合伙企业

（4）注册地址：南京市建邺区江东中路106号1907室

（5）首席合伙人：郭澳

（6）截至2022年末，合伙人数量：84人，注册会计师人数：407人，其中签署过证券业务审计报告的注册会计师人数：213人。

（7）2022年度业务收入为59,235.55万元（经审计），其中审计业务收入53,832.61万元，证券业务收入15,911.85万元。

（8）2021年度审计上市公司客户87家：主要行业为计算机、通信和其他电子设备制造业、化学原料及化学制品制造业、电气机械和器材制造业、通用设备制造业、医药制造业等。审计收费总额7,940.84万元，天衡事务所同行业上市公司审计客户为1家。

2、投资者保护能力

计提职业风险基金（2022年末余额）1,656.56万元，购买的职业保险累计赔偿限额为15,000.00万元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定；近三年未因执业行为承担相关民事诉讼。

3、独立性和诚信记录

天衡事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次（涉及从业人员2人次）、监督管理措施3次（涉及从业人员6人）、自律监管措施0次和纪律处分0次。

（二）项目成员信息

1．人员信息

（1）项目合伙人：吴景亚

注册会计师协会执业会员，2016年成为注册会计师，2010年开始从事上市公司审计，2016年开始在天衡会计师事务所执业，2022年为本公司提供审计服务，近三年已签署/复核3家上市公司审计报告。

（2）注册会计师：翟迎春

注册会计师协会执业会员，2021年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2021年开始在天衡会计师事务所执业，2022年为本公司提供审计服务，近三年已签署/复核1家上市公司审计报告。

（3）项目质量控制复核人：章能金

注册会计师协会执业会员，2001年成为注册会计师，1998年开始从事上市公司审计，2001年开始在天衡会计师事务所执业，2021年为本公司提供审计服务，近三年已签署/复核6家上市公司审计报告。

2.上述相关人员的独立性和诚信记录

项目合伙人吴景亚、签字注册会计师翟迎春、项目质量控制复核人章能金未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未因执业行为受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3.独立性

天衡事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

（三）审计收费

2023年度天衡事务所拟收取财务报告审计费用245万元，另内部控制审计100万元。系统筹考量公司业务规模和会计处理复杂程度等因素，按照审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准计取的服务费用。相关费用与2022年度保持一致,公司不承担天衡事务所派员审计中发生的差旅费用。

二、拟续聘会计事务所所履行的程序

（一）审计委员会审查意见

公司董事会审计委员会认真查阅了天衡事务所有关资格证照、机构及项目成员有关信息，并对其2022年度审计工作开展情况进行了跟进、审查和评估，认为其专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等满足公司对审计机构的要求，同意续聘天衡事务所为公司2023年度财务报表审计兼内部控制审计服务机构。

（二）独立董事意见

公司独立董事对本次拟续聘会计事务所事项表示事前认可并发表独立意见如下：

天衡事务所具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素质，从2014年8月起服务于公司，工作情况良好。天衡事务所严格遵守国家有关法律法规及注册会计师执业规范的要求，所出具的审计报告公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。我们同意续聘天衡事务所为公司2023年度审计机构，同意将该议案提交公司股东大会审议。

（三）董事会审议情况

公司于2023年4月21日召开的第五届董事会第七次会议审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘天衡事务所为公司2023年度审计机构，表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

（四）本次续聘会计事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

江苏凤凰出版传媒股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十一日

本版导读

2023-04-22